Что покупать, где хранить и как обналичить: 6 главных вопросов о криптовалютных операциях в условиях санкций

Обращаем внимание, что текст не является руководством к действию, но лишь содержит данные, собранные из открытых источников и комментариев пользователей упомянутых в материале сервисов. Редакция «Ножа» не дает финансовых советов и рекомендаций.

Где хранить криптовалюту?

Система хранения криптовалют чем-то похожа на банк, только вместо номера счета у владельца будет уникальный адрес, своего рода зашифрованный код. Используя этот код, можно покупать и продавать токены. Код создается в блокчейне, с помощью которого и формируется ваш кошелек. Кошельки бывают «горячими» и «холодными».

«Горячий» криптовалютный кошелек постоянно подключен к интернету. Доступ к нему обеспечивают специальные онлайн-сервисы: отдельные платформы в сети и мобильные приложения, а также кошельки, встроенные в криптобиржи. Проще говоря, «горячий» кошелек — это постоянный интернет-адрес, на котором лежат виртуальные деньги. С помощью такого кошелька можно быстро продавать и покупать монеты, без выполнения дополнительных проверок транзакций.

«Холодный» кошелек не имеет постоянного подключения к сети: криптовалюта хранится офлайн под защитой персонального ключа. Чаще всего «холодный» кошелек представляет собой флешку или любой другой физический носитель, на который записан код. Существуют даже специальные так называемые аппаратные кошельки для криптовалют, их легко найти в любом онлайн-магазине. Аппаратный кошелек — это специальное электронное устройство, совместимое с компьютером и похожее на флешку с небольшим экраном.

Процесс использования такого кошелька выглядит примерно следующим образом: носитель подключается к компьютеру → происходит авторизация через ключ → владелец кошелька совершает необходимые ему операции с криптовалютой (продажа/покупка) → аппаратный кошелек отключается от компьютера. «Холодный» кошелек — это своего рода ячейка в банке, доступ к которой вы получаете только в нужный вам момент. Даже если устройство потеряется, опасность взлома минимальная, поскольку доступ защищен PIN-кодом.

Одно из основных отличий «горячего» кошелька состоит в том, что он не имеет такого высокого уровня защиты, как «холодный». Поэтому «горячий» кошелек используют для быстрых транзакций небольших сумм, а «холодный» выбирают для хранения крупных.

Как с помощью криптовалют россияне обходят санкции и валютные ограничения?

Российские власти частично закрыли гражданам доступ к иностранной валюте: физлицам запретили вывозить за пределы страны и снимать с валютных вкладов в банках больше 10 000 долларов и евро. Валютный контроль, если ЦБ не решит смягчить ограничения раньше, будет действовать в России до сентября. Те, кто всё-таки хотел перевести рубли в иностранную валюту для защиты от обесценивания рубля или увезти за границу больше, чем 10 000 долларов, стали искать способы сделать это с помощью криптовалюты. Но речь идет не о волатильных токенах типа биткоина или эфира, а о стейблкоинах.

Стейблкоин — это та же иностранная валюта, но только зашита она в блокчейн. Стоимость стейблкоина привязана к доллару, евро, фунту и другим иностранным валютам (например, один стейблкоин равен одному доллару). По сути, стейблкоины создали, чтобы приблизить блокчейн к финансовому миру, который понятен людям. С помощью них на крипторынок могут зайти большие капиталы, а также средства для пережидания штормов на рынке, ведь главное преимущество стейблкоинов перед обычными токенами заключается в их устойчивости.

Стейблкоин, в отличие от известных биткоина или эфира, — не средство для ценовой игры на бирже, а альтернатива реальным деньгам, только в цифровом пространстве.

Как и другие криптовалюты, стейблкоины бывают двух типов: централизованные и децентрализованные. Централизованные управляются компаниями-эмитентами, которые держат на своих счетах определенное количество валюты, чтобы обеспечивать объем выпущенных коинов. Децентрализованные стейблкоины отличаются от них тем, что их стоимость подтверждена другими криптовалютами, а не долларом. Цена стабилизируется при помощи внутренних рыночных механизмов, но в период кризисов в этом случае у валюты может быть куда более высокая волатильность, чем у централизованного стейблкоина. Однако децентрализованные стейблкоины не привязаны к эмитенту, а, значит, защищены от блокировок со стороны бирж.

Купить стейблокионы можно на криптовалютной бирже, в том числе децентрализованно, то есть напрямую у продавца. Такая система называется P2P. Вы переводите деньги продавцу, а он закидывает на ваш электронный счет стейблкоины. Сама биржа тут выступает гарантом сделки: она проверяет, чтобы все этапы прошли без обмана, — деньги на счет продавец не получит, пока не подтвердит, что он продал вам криптовалюту. Обналичить стейблокоины можно через криптообменники. В России, конечно, они находятся в «серой зоне», и их деятельность никак не контролируется. Вдобавок к этому не все обменники могут выдать вам сумму, которую вы захотите обналичить. Как правило, речь идет о довольно больших деньгах: минимальный порог может начинаться от нескольких тысяч стейблокоинов, то есть от нескольких тысяч долларов или евро. Без комиссии за обмен тоже не обойдется. Ее размер зависит от конкретного обменника, но в среднем она составляет от 0,8% до 5%.

Обналичить стейблкоины можно за пределами РФ — в странах, где нет жестких ограничений. Как правило, обменники криптовалюты существуют там наравне с обычными. Этой системой чаще всего пользуются именно для того, чтобы вывезти из России большие суммы путем, неподконтрольным финансовым органам. Никто не может знать, сколько стейблкоинов у вас припасено для обналичивания после пересечения границы. Кроме того, такие операции обычно конфиденциальны: вряд ли в обменниках у клиента попросят документы или справки о происхождении средств.

Таким образом, основным достоинством стейблкоинов в условиях санкций против России является то, что их легко конвертировать в другие цифровые или фиатные валюты. У людей появляется возможность для трансграничных расчетов в обход банковской системы. Но также важно понимать, что аудит компаний, выпускающих стейблкоины провести не так просто, как обычный банковский. Сколько на счетах эмитента реально существующей цифровой валюты, знает только он. К тому же действующие в России онлайн-криптообменники не смогут в текущей ситуации пополнять свои запасы наличных долларов — рано или поздно валюта может закончиться.

Какие бывают стейблкоины?

Одним из первых в мире стейблкоинов стала криптовалюта USDT от компании Tether. USDT привязан к стоимости американского доллара в соотношении 1:1. Однако эту «стабильность» финансисты сегодня ставят под сомнения. Хедж-фонды считают, что Tether подешевеет из-за того, что обеспечивающие его резервы обесценятся или уже обесценились. У фондов возникли подозрения, что значительная часть из миллиардного портфеля компании Tether Holdings — это проблемные акции китайских девелоперов и иные сомнительные активы.

«Tether не первый раз сталкивается с обвинениями, что всё это пузырь и что скоро активы площадки обесценятся. Это пока не произошло, но нужно помнить: вывод стейблкоинов — дело непростое. Если вы впервые решили заняться подобным, то перепроверяйте все данные транзакций по несколько раз и не начинайте с больших сумм. Конечно же, внимательно смотрите на курс, потому что иногда у трейдеров USDT стоит дороже обычного доллара», — объяснил «Ножу» один из криптотрейдеров.

Такие активы, как стейблкоины, могут дать не склонным к риску людям уверенность в том, что стоимость их токенов не будет непредсказуемо расти или падать в ближайшем будущем, в отличие от очень волатильного биткоина. По данным сервиса Coinmarketcap, в марте 2022 года рыночная капитализация USDT превышала 80 млрд долларов. На крупнейшей криптобирже Binance в этот же период Tether входил в топ-5 самых популярных криптовалют.

Существуют и другие популярные стейблкоины, например USDC от компании Circle или BUSD, выпущенный криптобиржей Binance, а также UST, DAI, TUSD.

Биржи замораживают активы россиян — как теперь купить криптовалюту?

Сегодня большинство криптобирж соблюдают финансовое законодательство страны, в которой они зарегистрированы. Это предполагает в том числе верификацию пользователей. Поэтому для полного доступа к функциям торговли нужно пройти процедуру подтверждения личности «Знай своего клиента» (KYC). В частности, предоставить фото паспорта или другого удостоверения личности, а в некоторых случаях и подтвердить адрес (например, предоставить банковскую выписку). В России же легальных платформ для торговли криптовалютами нет, но можно пользоваться зарубежными, это законно.

Как стейблкоины, так и привычные всем токены — биткойн (BTC), Litecoin (LTC), Ethereum (ETH), Ripple (XRP) и Dogecoin (DOGE) — можно покупать на биржах. Например, одна из самых крупных в мире и очень популярная среди россиян криптовалютная биржа Binance хоть и заявила о том, что прекращает работу в РФ, но сделала это с одной очень важной оговоркой: блокировать счета россиян биржа не намерена. Binance оставил возможность проводить операции децентрализованно, то есть напрямую между покупателем и продавцом криптовалюты — всё та же схема P2P.

Хорошая новость в том, что на этой площадке всё еще можно использовать российские карты тех банков, которые не попали под санкции. В противном случае Binance рекомендует выбрать любую другую карту банка, не входящего в этот список. После P2P-покупки криптовалюты ее переводят на свой криптокошелек. За границей ее можно перевести в обычные деньги — речь идет, конечно, только о тех странах, где это доступно. Например, без труда пункты обмена криптовалют можно найти в Армении, Грузии, Португалии, Испании и ОАЭ. Если же вы планируете перевести криптовалюту в фиатные деньги в пределах России, то схема остается всё той же — «продавец и покупатель». Первый отправляет необходимую сумму в крипте, а второй — переводит деньги прямо на счет, который привязан к банковской карте клиента. Таким образом, продав биткоины, вы получаете рубли.

Среди P2P-сервисов также пользуются популярностью, например, Paxful и LocalBitcoins.

Криптовалюта — это безопасно?

«Биржи нередко сливают информацию о держателях крипты: твой кошелек, транзакции и пароль. Ну и данные паспорта у них есть, они знают твою геопозицию. Через VPN толком не посидишь — могут заблокировать аккаунт и попросить подтвердить местоположение с помощью выписки. Поэтому во избежание блокировок лучше как можно быстрее выводить свои средства в криптокошелек», — рассказывает российский пользователь одной из крупнейших криптовалютных бирж.

Использовать биржи для доступа к данным торговцев и покупателей со всего мира может правительство любой страны. Такая мера применяется в рамках операций по борьбе с отмыванием денег, коррупцией и незаконной торговлей, а также для санкционных ограничений.

Недавний пример отлично иллюстрирует готовность криптовалютных площадок выполнять требования властей. Так, из-за «спецоперации» России в Украине аккаунты россиян блокировали несколько южнокорейских криптобирж. Среди них: Upbit, Bithumb и Korbit. Биржи внесли IP-адреса граждан РФ в черный список. В Upbit заявили, что блокировка связана с рекомендацией FATF (международной группы, разрабатывающей меры для борьбы с отмыванием денег). Не избежали бана российские аккаунты и на крупной американской криптобирже Coinbase, которая уже отчиталась о блокировке более 25 000 адресов из России, владельцы которых, по мнению биржи, занимаются незаконной деятельностью. Поэтому ни одна (приличная и легальная) биржа не сможет гарантировать пользователям из России, что подобные ограничения их не коснутся. Даже стейблкоины, которые считаются одним из самых надежных криптоактивов, тоже могут попасть под санкционный каток, как и другие электронные кошельки россиян. Технические возможности для этого есть: тот же Tether уже неоднократно блокировал средства пользователей, которые счел подозрительными.

Кроме этого, нужно помнить о безопасности своих данных. Когда вы создаете адрес, происходит генерация уникальной пары ключей — публичного и приватного. Публичный ключ может посмотреть любой пользователь, а реальный идентификатор приватного ключа скрыт от посторонних и доступен только создателю адреса. Если же кто-то узнал номер и приватного ключа, и публичного, он сможет получить доступ к балансу адреса.

Криптовалюта тоже деньги. Надо ли платить налоги с дохода?

С января прошлого года, согласно закону «О финансовых цифровых активах», криптовалюта в России считается имуществом. Несмотря на то что платить криптой в стране по-прежнему нельзя, цифровые средства попадают под налогообложение. По итогам финансового года (до 30 апреля), гражданин, который совершает операции с криптовалютой, должен установить, смог ли он получить прибыль именно в результате сделок по покупке и продаже цифровых монет. Если доход он всё-таки получил, то прибыль облагается налогом на доходы физических лиц. Чтобы оплатить налог, нужно отправить в ФНС форму НДФЛ-3 вместе с выписками из криптокошелька. Проще говоря, владелец криптовалюты обязан заплатить налог с разницы между доходом от продажи и расходами на покупку.

Но если криптовалюта просто хранится в кошельке, то в этом случае никаких налогов платить не нужно. Налогом облагается только доход, полученный, например, от продажи цифровых монет. Соответственно, если вы при продаже потеряли деньги, а не заработали, налоговая взять с вас ничего не сможет.

Много ли желающих найдется заплатить налог с крипты, сказать пока трудно. Ведь 2022 год — первый, когда гражданам придется задекларировать свой доход с токенов. Еще одним открытым вопросом до сих пор остается статус плательщика. Например, налоговый режим для самозанятых к деятельности по обмену криптовалюты не применяется. Речь, вероятно, идет о регистрации ИП.